5月17日，资本邦了解到，上海证券交易所科创板上市委员会2022年第40次审议会议于2022年5月16日上午召开，审核结果显示，湖南麒麟信安科技股份有限公司科创板IPO审核通过，安徽耐科装备科技股份有限公司科创板IPO遭暂缓审议。

        图片来源：上交所官网

        科创板IPO过会的麒麟信安成立以来专注于国家关键信息基础设施领域相关技术的研发与应用，主要从事操作系统产品研发及技术服务，并以操作系统为根技术创新发展信息安全、云计算等产品及服务业务。

        公司致力于将技术进步与行业属性深度耦合，为国防、电力、政务等具有信息安全刚性需求的关键行业，提供自主可控、安全高效的产品和服务。

        财务数据显示，公司2019年、2020年、2021年营收分别为1.41亿元、2.31亿元、3.38亿元;同期对应的归属于母公司所有者的净利润分别为2,033.58万元、9,890.63万元、1.12亿元。

        2022年1-3月，公司营业收入、净利润分别为2,800.06万元、-519.87万元，较上年同期减少40.08%、143.66%，主要原因为：(1)2022年1-3月，新冠疫情在全国范围内多点爆发，形势较为严峻，受疫情影响，公司部分项目的实施或验收未能如期进行，公司2022年1-3月营业收入较上年同期有所下降;(2)因公司经营规模扩大、员工人数上升，公司2022年1-3月发生的期间费用较上年同期增加。截至2022年3月31日，公司在国防、电力、党政等行业的在手订单金额(含税)约3.7亿元，在手订单较为充足，业绩具有可持续性。

        会上，上交所要求发行人代表：(1)根据申请文件，权属清晰是发行人选择收购麒麟工程相关业务而非收购其股权的部分原因，说明截至目前是否能够确认麒麟工程权属清晰，是否存在影响发行人业务和资产的潜在争议;(2)根据申请文件，发行人对麒麟工程业务合并时相关资产的对价为零，说明该等安排是否合理、是否损害其他方利益。

        根据申请文件，公司以操作系统产品为基础创新发展云计算产品和信息安全产品。

        鉴于此，上交所要求发行人代表说明：发行人上述模式是否已建立垂直领域壁垒，目前产品所在行业的市场持续发展空间及发展策略，向其他自主可控要求的信创领域的拓展能力。

        此外同日上会的另一家企业耐科装备遭暂缓审议，耐科装备主要从事应用于塑料挤出成型及半导体封装领域的智能制造装备的研发、生产和销售，为客户提供定制化的智能制造装备及系统解决方案，主要产品为塑料挤出成型模具及下游设备、半导体封装设备及模具。

        财务数据显示，公司2019年、2020年、2021年营收分别为8652.71万元、1.69亿元、2.49亿元;同期对应的归母净利润分别为1335.71万元、4115.18万元、5312.85万元。

        上会前，耐科装备完成两轮问询回复，在首轮问询中，上交所主要关注耐科装备行业领域、知识产权、核心技术水平、实际控制人、成本与毛利率、生产设备、外协加工、销售与客户、现金流量、股份支付、募投项目、诉讼等32个问题。

        在二轮问询中，上交所主要关注耐科装备生产模式、收入、销售与客户、应收账款、成本和毛利率、采购和供应商等12个问题。

        会上，上交所要求发行人代表说明：(1)发行人及其高管是否与文一科技存在技术侵权、合同纠纷或其他争议;(2)就发行人权益，发行人高管与文一科技及其相关人员是否存在代持、委托持股或其他利益安排;(3)公司与文一科技向相同客户销售类似产品的情况，是否存在相关安排。

        根据申请文件，发行人主要产品包括塑料挤出成型模具、挤出成型装置及下游设备和半导体封装设备及模具。对此，上交所要求发行人代表说明：公司上述产品和相关技术的先进性、市场容量、半导体封装研发投入及业务的可持续性、本次募投项目产能消化及行业发展趋势。同时要求保荐代表人对照《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定(2021年4月修订)》的具体规定，就上述二种业务是否均满足科创属性要求、相关信息披露是否准确发表明确意见。

        上交所要求保荐代表人对下述事项发表明确意见：(1)安昇金属出资资金来源，黄明玖是否存在违规投资情形;(2)黄明玖于2018年7月与郑天勤等人签署《一致行动协议》的时间是否真实;(3)2020年11月发行人第一大股东变更为松宝智能，持股平台赛捷投资注销的原因，根据《证券期货法律适用意见第1号》等相关规定，上述变动是否导致发行人实际控制权变更。

《电鳗快报》