《电鳗快报》文/李笑笑

        12月31日，杭州华星创业通信技术股份有限公司(以下简称“华星创业”或“公司”)发布公告称，公司于2019年12月29日，与上海茂静企业管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“上 海茂静”)就转让上海鑫众通信技术有限公司(以下简称“上海鑫众”)82%股权 (以下简称“标的股权”)事宜达成一致，签署附生效条件的《杭州华星创业通信技术股份有限公司与上海茂静企业管理合伙企业(有限合伙)关于上海鑫众通信技术有限公司之股权转让协议》(以下简称“股权转让协议”)。

        公告显示，上海鑫众 100%股权的账面价值为 165,586,235.60 元，华星创业将聘请评估机构对上海鑫众股权价值进行评估。上海鑫众 2018 年度经天健会计师事务所(特殊普通合伙)(具备从事审证券、期货相关业务资格)审计财务数据：截至 2018 年 12 月 31 日，上海鑫众资产总额 635,829,688.49元负债总额 404,701,704.18 元，应收款项总额 485,591,742.46 元，净资产 231,298,076.02 元;2018 年度实现营业收入266,070,992.29元，营业利润 22,883,540.49 元，利润总额 22,903,984.07 元，净利润 19,498,764.31元，归属于母公司的净利润 19,545,204.89 元，经营活动 产生的现金流量净额-6,026,083.00 元。

        截至 2019 年 11 月 30 日，上海鑫众未经审计财务数据如下：上海鑫众资产总额 561,032,335.68 元，负债总额 336,782,419.94 元，应收款项总额 427,073,881.53 元，净资产224,397,478.20 元，实现营业收入216,575,362.50 元 ，营业利润 -8,420,180.17 元 ，利润总额 -10,701,564.46 元，净利润 -8,387,111.50 元，归属于母公司的净利润-8,409,640.75元，经营活动产生的现金流量净额22,061,877.04 元。

        华星创业于 2010 年 12 月出资 4,314 万元向杨雷、陈维平、徐志华、林海购买其 合计持有的上海鑫众 20%股权，并对上海鑫众增资 1,500 万元，增资完成后公司 持有上海鑫众 60%的股权。2013 年，公司以 2012 年 8 月 31 日为基准日，其评估 价值为 10,326.42 万元，各方协商以评估报告的价值作价，通过发行股份的方式 支付对价，具体为向杨雷发行 7,508,686 股，向陈维平发行 3,556,746 股，向徐志华发行 3,003,474 股，向林海发行 1,343,659 股向其购买合计持有的上海鑫众 39%股权，该次交易完成后公司合计持有上海鑫众 99%的股权。2015 年公司以 561.48 万元向杨雷购买其持有的上海鑫众1%股权。

        《电鳗快报》了解到，本次华星创业转让上海鑫众股权原因：(1)优化公司资产、负债结构。(2) 增加公司现金流入，增强公司短期支付能力。本次股权转让符合公司整体利益。

        完成此次股权转让交易后，上海鑫众公司不再纳入华星创业合并报表范围。对公司财务状况、经营成果的影响 本次交易有利于进一步优化和整合公司现有资源，改善公司资产结构，降低 管理成本，有利于促进公司稳健发展，符合公司实际经营情况及未来发展需要。

        该项交易本身预计将减少公司合并层面净利润约7500-8500万元，该数据是财务部初步计算结果，具体对本公司财务状况和经营成果的影响以会计师事务所审核和资产评估公司评估结果为准。

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